陈超 魏景赋
摘要：本文以我国离岸IT及软件外包为切入点，通过面板数据，根据分布滞后模型的夸克方法构建变截距回归模型，进行计量分析，对2005—2012 年的数据实证分析离岸IT及软件外包的人力资本效应，分析其对我国人力资本形成及积累的影响作用。研究结果表明：离岸IT及软件外包的即期与长期人力资本效应均为正，但小于人力资本的自身积累效应，而分省市固定效应的统计结果上有正有负，原有人力资本水平越高的地区其作用效应越大，存在一定的门槛。基本上，离岸IT和软件外包对我国现阶段的人力资本形成存在一定促进作用。
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关键词 ：人力资本效应；离岸外包；软件外包；IT服务外包；人力资本积累
IT服务外包指的是企业把相关信息建设智能分配给第三方公司或组织来完成，自己集中精力关注公司发展，而软件外包指的是企业把软件项目中的全部或部分工作交由服务提供商来完成的过程。IT服务外包和软件外包一直是服务外包领域中多年来的研究热点，事实上，最早引起学界重视的正是20世纪90年代发生的大量IT服务与软件外包。而学界较为公认的对服务外包的分类ITO（信息技术服务外包）、BPO（业务流程外包）和KPO（知识流程外包），也很能体现这一点。
自1990 年代以来，快速发展的信息技术和通讯手段使得离岸外包在全球产生了扩张性的发展，各国学者也纷纷对此进行了学术研究，然而目前学界研究更多地将重点放在技术溢出效应、经济效应、市场竞合等方面，对于离岸IT及软件外包所带来的人力资本效应并没有较多地探讨。同时，技术外出、市场竞合等效应都在一定程度上与一国或一地的人力资本水平有相关性，因而笔者将在本文中对离岸IT及软件外包中的人力资本效应进行研究。
一、文献综述
目前国内外对于服务外包与人力资本相互关系的研究，主要集中在服务外包中的人力资本与技术水平、服务外包中人力资本对风险与决策的影响、人力资本对服务外包的促进等几方面。其中阚澄宇和于清从3个层面研究人力资本投资对技术吸收能力的作用，研究显示人力资本投资对于技术创新的实现和产业顺利升级有重大意义，再对大连与其他服务外包基地城市的人力资本教育状况进行比较，根据比较劣势提出政策建议。而刘征驰和陈巧以中小型软件外包模式的特征为出发点，分析人力资本投资风险的形成过程，基于交易成本和期权理论提出控制人力资本投资风险的再外包和分阶段投资策略，为我国中小软件外包企业缓解人力资本流失，控制人力资本投资风险提供理论依据。Farok J. Contractor and Susan M.Mudambi 对25 个国家1989-2003 年的数据进行计算，分析研究人力资本投资对商品和服务出口的影响，结果表明人力资本投资对商品和服务出口有着显著的正相关效应，并且对亚洲新兴国家的影响要明显高于发达国家。
而对于服务外包与人力资本提升及积累的相关研究则较少，其中江小涓从合约理论的角度解释了外包的意义，对服务业人力资本的特殊性及其对服务业合约性质的影响进行分析，认为服务外包合约是人力资本市场合约与劳务活动企业合约的统一，兼取了二者的优势。这种形式的合约能够提高服务业专业化程度，扩大规模经济效应，促进人力资本积累，同时能够提供更多的就业机会。张婷婷则从信号效应、教育与培训和积累经验三方面分析了离岸服务外包对承接国人力资本的影响途径，认为离岸服务外包有利于提高承接国人力资本水平，并指出了我国如何促使这种积极效应最大化的政策建议。
综上所述，关于服务外包与人力资本的相互影响中，现阶段研究多是在对其外部效应及衍生影响如技术溢出与吸收、经济促进等方面进行探讨，而在与人力资本积累及投资等方面研究较少，且多是以理论分析为主。故本文选取由国际咨询公司Alsbridge 在2007 年一项以交通状况、人口、教育以及经济稳定性为考量的研究报告所指出的中国十大IT软件外包潜力城市（包括成都、沈阳、广州、杭州、济南、南京、深圳、天津、武汉和西安）以及我国原有的IT软件外包中心北京、上海、大连共计13个城市所在的11个省及直辖市，对IT外包中的人力资本效应进行相关的实证分析。
二、IT 及软件外包人力资本效应分析
1.各省市人力资本测量
对于人力资本的测量方法，现在通常有收益法、教育存量法和成本法几种。而由于收益法与成本法的测度过程中相关劳动者的收入及具体教育成本难以计量，可操作性及获得性较低，因此较多研究中偏好使用教育存量法即教育年限法来进行测算。该方法易于操作且具有较强的合理性，并且不受货币价格影响，故本文采用教育存量法对各省市人力资本进行测度与计量。本文选取2005-2012 年北京、天津、上海、辽宁、广东、湖北、四川、江苏、浙江、山东、陕西等11个省市就业人员的受教育程度数据，根据教育年限法将其转化，计算相关人力资本水平。根据平均教育年限法计算公式如下：
人力资本水平=小学程度比重×6+初中程度比重×9+高中程度比重×12+大专程度比重×15+本科程度比重×16+研究生及以上程度比重×19。（表1）
2.离岸IT 及软件外包人力资本效应分析
本文选用分布滞后模型的夸克方法构建自回归模型如下：
LnHRt =C +aLnOSt +βLnHRt -1 +ε通过该模型可以考察离岸IT及软件外包的即期和长期人力资本效应。
模型中，α 用以表示离岸IT 及软件外包对人力资本的即期效应，用α/(1-β)来度量对应的长期效应（即总效应），而β则表示人力资本自身的积累效应。本文选取上述11个省市2005-2012年的面板数据进行回归分析。其中，HRt 指当期人力资本水平，即2005-2012年上述各省市从业人员平均受教育年限（年）。OSt 指2005-2012年全国对外贸易中信息传输、计算机服务和软件业实际利用额，用以表示各年份全国离岸IT及软件外包发生额（万美元），数据来源于国家统计局官方网站。HRt -1 指滞后一期的人力资本水平，即2004-2011 年各省市从业人员的平均受教育年限（年）。
经过相关计算及检验，本文采用变截距固定效应模型分析离岸IT及软件外包的人力资本效应如表2。
通过对表2 的回归结果可以得出以下结论：（1）根据模型回归结果，我国离岸IT及软件外包对人力资本形成的即期效应为0.0435，即我国离岸IT及软件外包每增长1万美元，我国从业人员的平均受教育年限便提高0.04年；（2）我国离岸IT及软件外包对人力资本形成的长期效应（即总效应）为0.0435/(1-0.7681)=0.1876；（3）我国人力资本的自身积累效应为0.7681，远大于离岸服务外包的即期与长期效应；（4）根据固定效应显示，除北京、天津、上海外，其余8个省市的人力资本形成效应为负。
3.回归结果分析
根据以上四点结论有以下分析：
（1）离岸IT及软件外包的确在即期与长期情形下对我国人力资本的积累和形成有促进作用，但效果并不十分显著，并且较大低于人力资本自身的积累效应，可能存在如下原因：考量到数据的真实可得以及产业相关性，本文选取的就业人员数据为各省市全行业就业人员数据，因而存在离岸IT及软件外包人力资本效应被稀释的可能性，从而导致效应虽然为正但并不十分明显。
（2）通过对11 个省市的固定效应比较可以看到，基本符合人力资本水平较高的省或市所获得的固定效应越大（或负得越小）这一现象，因而部分省市人力资本形成的固定效应为负。存在如下解释：其一，当地固有的人力资本水平不够，因而承接的也都是较低水平的外包工作，在带动低水平劳动力就业的同时在某种程度上钝化了其固定效应甚至导致效应为负；其二，由于无法准确获得13个IT及软件外包中心城市细致数据，在本文分析计算过程中使用的是全省（直辖市）全行业的劳动力数据，因而对于一些在其全省经济中离岸IT及软件外包或是外资产业占比并不很大的情形下会出现一些计算偏差。
三、结论及建议
本文通过对11个省市面板数据的变截距回归模型计量分析，可以看出离岸IT及软件外包一定程度地带动了我国人力资本的形成和提升，具有明显的人力资本形成效应，但力度较小，我国现阶段IT及软件外包业人力资本的形成更依赖于其自身积累。同时，原有人力资本水平越高的省市，其效应越明显。因此，我国应该继续加大在教育、培训等人力资本形成方面的国内内部因素投资，而不能只依赖于离岸外包、FDI 等外部因素。此外，在离岸外包、FDI等流入外资发挥人力资本效应时，显然存在一定的人力资本门槛，在当地人力资本水平较低，未达到相应门槛水准时，过多流入的外资会对当地人力资本的形成造成一定负面作用，如何确定该门槛则将是下一步研究中的一个重点，一旦确定门槛的计量方法后，可以帮助我们更有效率地利用外资。
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参考文献
［1］Farok J. Contractor,Susan M. Mudambi..The influence of human capital investment on the export of service and goods: an analysis of the top 25 servicesoutsourcing contries[J].Management International Review,2008：48(4).
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［3］刘征驰.服务外包组织治理模式与运行机制研究.湖南大学,2009.
［4］刘征驰,陈巧.中小软件外包人力资本投资风险与控制策略研究[J].工业技术经济，2012 (03).
［5］刘征驰,易学文,周堂.引入公众评价的公共服务外包质量控制研究——基于双重契约的视角[J]. 软科学，2012(03).
［6］阙澄宇,于清.服务外包中人力资本投资对技术吸收能力的影响[J]. 大连海事大学学报(社会科学版)，2008(06).
［7］阙澄宇,郑继忠.服务外包的技术外溢效应研究——基于大连市软件外包行业的分析[J].国际贸易问题,2010(6).
［8］张婷婷.承接国视角下离岸服务外包的人力资本效应[J]. 商业时代，2009(06).
[基金项目：论文受上海市教育委员会重点学科（第五期）项目——国民经济发展问题研究资助，项目编号：J50504]
（作者单位：上海理工大学管理学院）