陈满连
摘 要：现阶段我国的经济有了很大程度的发展，而商业银行供应金融在实际的发展过程中，为我国的中小企业融资提供了方便。供应链金融是商业银行等金融行业机构为能够对供应链的现金流进行盘活，并对整体的财务成本降低提供的系统融资解决方案。在这一过程中的中小企业是主要的对象，以此来缓解其融资的压力。基于此，本文主要就供应链金融风险的理论进行详细分析，并对商业银行供应链金融风险进行识别，最后结合实际对商业银行供应链金融风险管理有效策略加强研究，希望对实际操作起到一定指导作用。
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关键词 ：商业银行 供应链金融 风险管理
1、商业银行供应链金融风险管理及主要内容分析
1.1 商业银行供应链金融风险管理分析
供应链主要是围着着核心企业，并是商业银行所承担的相对比较高的业务，故此针对商业银行而言，最为主要的就是供应链金融风险的管理。其风险主要是商业银行在供应链中节点企业实施的融资，这一环节会有诸多影响因素造成供应链金融产品的实际收益和预期有着很大的差距，有的则有可能发生资产不能有效收回的风险。所以在供应链金融的核心价值就是对这一链条上的中小企业的融资困境进行有效的处理。另外一个完整的供应链体系主要就是通过商业银行进行对上游企业或者是核心企业以及下游企业进行的金融服务，其体系如下图1所示[1]。
1.2 商业银行供应链金融风险管理内容分析
商业银行进行的风险管理最为主要的是在其能够承受的范围内进行的，并通过其他的诸如人力资源以及风险管理能力等各种资源允许范围内进行业务活动的开展，这样就能够将所承担的风险进行有效的得到管理，从而能够达到风险及收益间的平衡。从商业银行供应链金融的风险管理内容上来看主要有风险的识别和评价以及控制，其中的风险识别是基础，主要是对商业银行供应链业务中可能存在的风险进行及时有效的识别，然后对这些风险的性质等进行合理化的归类并找出原因[2]。再者就是对识别的风险加以评价，主要就是在风险的度量层面，对商业银行自身的风险承受能力加以详细的分析，然后判断采取的控制措施。最后就是对风险的控制，在控制的方法上主要有风险自留以及风险转移和风险的预防、风险规避。
2、商业银行供应链金融业务风险问题及成因分析
2.1 商业银行供应链金融业务风险问题分析
上世纪九十年代中后期我国的商业银行开始在金融服务上进行了创新尝试，但由于发展的时间不长以及受到其他因素的影响，所以在实际的业务发展上存在着一些风险问题，从总体来看，国内的商业银行供应链金融业务在发展中的阶段性欠缺的弥补已经非常迫切。在这些风险问题上体现比较突出的就是外部金融生态环境上需要进一步的完善，这一方面主要体现在动产担保的相关法律还没有得到有效健全[3]。由于供应链金融主要是将存款和应收账款等作为重要的担保物的信贷形式，所以在法律上的不完善就会对商业银行的项目开展安全性得不到有效保证，这样就会带来诸多风险。
其次就是金融信息技术以及电子技术在实际的发展上较为滞后，并且在操作平台上也没有得到有效支持。由于信息技术的应用能够对业务的交易成本得到有效降低，并能在珍视贸易的背景可视度上得到有效加强，所以金融信息技术以及电子技术的介入就能起到保障成本的作用。但在实际当中，由于这方面的系统化技术的应用还相对比较欠缺，所以在融资环节的额外割裂成本就较为巨大，这样就不会实现供应链中的资金信息流有效对接，从而带来风险问题的发生。
再者就是金融监管结构理念方面需要进一步的转变，由于监督部门的创新供应链金融监管思路对银行的业务创新有着重要的促进作用，这也是商业银行的发展动力，所以金融监管的结构理念就需要不断的创新。但是在实际当中在这一方面还需要加强，这也是管理风险出现的主要因素。除此之外就是在商业银行的内部体系的不健全，造成了自身不能对供应链的所有企业进行实施独立调查与有效的分析，还有就是风险管理的有效性还有待加强[4]。
2.2 商业银行供应链金融业务风险识别分析
针对商业银行供应链金融业务的识别非常重要，这能够对风险产生的原因进行详细了解，从而为风险的有效管理打下基础。风险识别要能够从多个层面进行，首先在法律风险的识别上，主要就是由于法律制度的不完善所以造成了法律执行力及可操作性不强，最终造成动产担保物权在供应链金融业务当中有着诸多不确定性，另外就是动产担保物权法律制度实现的不完善。而在操作风险的识别过程中主要体现在授信调查以及融资审批和出账授信后的管理层面，由于操作人员的关系造成了风险发生。另外还有信用风险识别以及市场风险识别[5]。
3、商业银行供应链金融风险管理策略实施
3.1 构建商业银行优势目标定位管理
商业银行供应链金融风险要结合当地的发展状况，并和当地的政府相结合，借助政府力量将地缘优势得到充分的发挥。同时要能够对核心的企业选择加以详细考虑，针对这一方面要能够有明确的要求，在准入体系上进行有效的建立。核心企业的供应商以及分销商的准入和退出制度要得到有效明确，在供应链的成员方面要享受核心企业所提供的排他性特殊优惠政策，并对其成员设定奖惩措施，这样能够有效的保障供应链成员在工作当中能够将积极性得到充分发挥。
3.2 加强供应链金融法律的环境建设
对商业银行的供应链金融风险管理要能够在法律的框架下进行，这样才能在安全性上得到有效保障。要将相关的法律进行有效完善。在具体的法律完善措施上主要是将动产担保物权内容的可操作性进行加强，并设立专门动产担保物权法，从而进一步的将动产担保物的范围加以拓宽，将以往的动产抵押限制进行打破。还有就是要能够确立以及明晰动产担保优先权的规则，对动产抵押的等级机构进行明确，从而避免出现不同等级部门及同一部门不同地区机构现象发生。最后就是要进行构建动产担保物权的执行制度，将司法能力和效率得以有效提升。不仅如此，还要能够将金融及信息技术的环境进行改善优化，从而为供应链金融发展提供强有力保障。
3.3 商业银行供应链管理体系构建
风险管理过程中，对管理体系的构建较为重要，所以在这一方面要能够得到有效加强。首先就是对核心的企业选择要慎重，从多方面进行考量其销售的规模以及行业类型。由于核心企业和上下游企业间的利益关联比较紧密，就能够通过信用捆绑技术将其得到有机的捆绑，从而来提升中小企业的信用度，对银行的信用风险就能够得到有效的降低。还有就是供应链金融业务授信准入评级体系的设置要分别设置，根据孰低原则对授信人评级结果及额度限额进行明确。再者就是讲第三方仓储监管得以积极引入，要使仓储监管具有经营资格以及监管方要有比较完善的商品检验及检测技术，并对其进行风险管理。
3.4 加强风险管理子系统的构建
从微观层面来看，对商业银行金融供应链风险的管理还要能够从子系统的完善上进行强化。这一环节主要就是对商业银行的数据服务体系加以构建，从而深度的挖掘金融交易对手、金融需求及信用资源。这样能够和客户的需求不断的融合，能够对客户的交易与否进行明确的判断。不仅如此，在各个部门间的合作上也要能够有效进行，主要是和工商及税务等部门间的合作，将客户的信息及交易数据合理化的共享，借此完善商业银行自身的数据库完整度。在此过程中也要和电商平台相互的合作，充分将数据优势最大化体现出来，从而创造多种机构合作的金融生态圈。
4、结语
总而言之，当前我国的商业银行供应链发展还没有得到完善，在这一过程中的诸多风险管理问题还有待进一步的解决，处在目前的发展阶段，主要是能够将风险管理的经验和方法进行吸收创新，从而对实际的风险管理问题得以有效的解决。供应链金融风险管理是系统化的工程，所以要在商业银行的经营范围内进行构建新的管理模式，将风险得到最大程度的控制，这样才能够将商业银行的经营效率得到有效的提升。
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参考文献：
[1]赵琪.基于粗糙集和可信性理论的订单融资风险评估[J].物流技术，2013，(13).
[2]胡愈，许红莲.农村物流金融“地融仓”模式运行的博弈分析[J].系统工程，2013，(05).
[3]秦云霞.企业供应链系统融资问题探讨——基于供应链金融视角[J].财会通讯，2013，(14).
[4]刘远亮，高书丽.供应链金融模式下的小企业信用风险识别——基于北京地区信贷数据的实证研究[J].新金融，2013.01.
[5]陈长彬，盛鑫.供应链金融中信用风险的评价体系构建研究[J].福建师范大学学报(哲学社会科学版)，2013，(02).
作者简介：
陈满连 （1979-），女，广东省东莞市人，工作单位：中山大学岭南学院，职务：学生，研究方向：金融学。
（作者单位：中山大学岭南学院 广东广州市 510000）